Presupuesto Anual y Control
Si no sabes cuánto va a ganar tu empresa este año, no tienes un plan. Tienes una esperanza.
Un presupuesto anual no es una previsión optimista en una hoja de cálculo. Es la referencia contra la que mides cada mes si tu empresa va bien o mal. Sin presupuesto, no hay desviaciones. Sin desviaciones, no hay alertas. Sin alertas, los problemas te llegan cuando ya es tarde para corregirlos.
Qué hacemos cuando diseñamos tu presupuesto
Presupuesto de ventas
Previsión de ingresos por línea de negocio, por cliente, por mercado. No un número al aire: una estimación basada en tu histórico, tu cartera actual y las expectativas reales de tu equipo comercial. Si tienes contabilidad analítica, usamos los márgenes reales por producto y cliente para construir la previsión.
Presupuesto de costes
Costes fijos, variables, de personal, de estructura. Diferenciamos lo que puedes controlar de lo que no. Identificamos las partidas que están fuera de proporción y las que tienen margen de ajuste.
Presupuesto de tesorería
No es lo mismo ganar dinero que tener dinero. El presupuesto de tesorería proyecta cobros y pagos reales mes a mes para que sepas cuándo vas a tener tensión de caja y puedas anticiparte: negociar con proveedores, adelantar cobros o activar financiación.
Presupuesto de inversiones
Si vas a comprar maquinaria, abrir una delegación, contratar personal clave o invertir en tecnología, necesitas saber cuánto cuesta, cuándo se paga y cuándo genera retorno. Lo integramos con la planificación fiscal para que las inversiones se hagan en el momento óptimo.
El presupuesto sin control no sirve de nada
Seguimiento mensual de desviaciones
Cada mes comparamos lo real con lo presupuestado: ingresos, costes, márgenes, tesorería. Si algo se desvía, lo detectamos inmediatamente y analizamos si es puntual o estructural. Lo integramos con el reporting financiero para que toda la información esté en un solo informe.
Análisis de causas
No basta con saber que has vendido menos: hay que saber por qué. ¿Ha bajado el volumen o el precio? ¿Es un cliente concreto o un mercado entero? ¿Es un problema de estacionalidad o de tendencia? Las respuestas determinan la acción.
Revisión y ajuste trimestral
Un presupuesto rígido es un presupuesto inútil. Cada trimestre revisamos las hipótesis, ajustamos las previsiones y recalibramos. El presupuesto es una herramienta viva, no un documento que se archiva en enero.
Nuestro proceso
Diagnóstico (2 semanas)
Analizamos tu histórico de 2-3 años: ingresos, costes, estacionalidad, márgenes por línea. Entendemos tu negocio antes de poner un solo número.
Diseño del presupuesto (2-3 semanas)
Construimos el presupuesto contigo: ventas, costes, tesorería, inversiones. Con hipótesis documentadas y escenarios (optimista, base, pesimista).
Implementación
Configuramos el sistema para que el seguimiento sea automático. Los datos de tu contabilidad alimentan el control presupuestario sin duplicar trabajo.
Control mensual + revisión trimestral
Informe mensual de desviaciones integrado en tu reporting. Reunión trimestral para ajustar y recalibrar.
Cómo un presupuesto evitó una inversión que habría hundido la empresa
Empresa industrial de Terrassa con 3,5 millones de facturación. El gerente quería comprar una máquina de 280.000€ porque «sentía» que las ventas iban a subir. El presupuesto de tesorería mostró que la compra dejaba a la empresa sin caja para pagar nóminas en julio y agosto. Recomendamos leasing, escalonamos los pagos y la inversión se hizo sin tensión. La máquina se amortizó en 18 meses.
«Sin el presupuesto habría comprado la máquina con los ahorros de la empresa y en verano no habría podido pagar las nóminas.»
— R.T., gerente, Terrassa
CASO DE ÉXITO — PRESUPUESTO — EMPRESA INDUSTRIAL — TERRASSA
Así trabajamos en la práctica
¿Por qué hacer tu presupuesto con nosotros?
Consultoría + contable + fiscal
<p>Un presupuesto sin visión estratégica es una previsión. Un presupuesto sin coordinación fiscal pierde oportunidades. Nosotros lo hacemos todo junto: la estrategia, los números y la fiscalidad.</p>
No hacemos presupuestos para archivar
Lo diseñamos, lo controlamos cada mes y lo revisamos cada trimestre. Si no se usa, no sirve. Y nosotros nos aseguramos de que se use.
¿Tu empresa funciona sin presupuesto?
- Presupuesto anual adaptado a tu empresa.
- Control mensual de desviaciones.
- Revisión trimestral con ajustes.
Responsable: Brand & Law Solutions, S.L.
Finalidad: Gestionar tu solicitud y contactarte.
Legitimación: Consentimiento.
Derechos: Acceso, rectificación y supresión enviando un email a info@consultor.expert.
Más información en la Política de Privacidad.
¿Quién lidera esta área?
Nuestro equipo de consultoría trabaja coordinado con contabilidad y fiscal para que tu presupuesto tenga visión estratégica y base numérica real. En esta área te acompañan:
Antonio Valdivia
Consultor estratégico
Angels Biarge
Asesora contable y financiera
Preguntas frecuentes
¿A partir de qué facturación necesito un presupuesto?
Desde 500.000€/año ya merece la pena. Por debajo, una previsión de tesorería trimestral puede ser suficiente. Por encima, sin presupuesto estás decidiendo a ciegas.
¿Cuándo se hace el presupuesto?
Idealmente en noviembre-diciembre para el año siguiente. Pero si no tienes uno, el mejor momento para empezar es ahora. Hacemos presupuestos de año en curso con los meses que quedan.
¿Cuánto cuesta?
El diseño inicial: entre 2.000 y 5.000€ dependiendo de la complejidad. El control mensual: entre 200 y 500€/mes integrado con el reporting y la asesoría contable. La primera decisión que tomes con datos que antes no tenías lo paga.
¿Qué pasa si no se cumple el presupuesto?
Lo normal es que no se cumpla exactamente. Para eso está el control: detectar dónde y por qué se desvía, y decidir si hay que actuar o ajustar el presupuesto. Un presupuesto que siempre se cumple al 100% probablemente es demasiado conservador.