Planificación Sucesoria
Has construido un patrimonio y una empresa. Pero si no planificas qué pasa con todo eso cuando tú no estés, lo decidirán otros por ti. Y probablemente no como tú querrías.
La sucesión sin planificar es la primera causa de destrucción de patrimonio en las familias empresarias. No por falta de voluntad, sino por falta de tiempo, de conversaciones difíciles que no se tuvieron y de decisiones fiscales que no se tomaron cuando aún se podía. Nosotros te ayudamos a planificarlo todo —patrimonio, fiscalidad, testamento y estructura societaria— para que tu familia y tu empresa estén protegidas.
Estrategia patrimonial
Qué bienes y participaciones van a cada heredero, en qué momento y con qué condiciones. Se analiza la estructura del patrimonio (inmuebles, participaciones societarias, activos financieros) y se diseña un reparto que sea viable y que minimice los conflictos.
Planificación fiscal de la transmisión
El Impuesto de Sucesiones y Donaciones puede representar entre el 1% y el 34% del valor transmitido dependiendo de la comunidad autónoma, el parentesco y las reducciones aplicables. En Cataluña, la reducción por empresa familiar puede llegar al 95% si se cumplen ciertos requisitos. Pero esos requisitos hay que prepararlos con años de antelación. Lo que se puede hacer con tiempo no se puede hacer con prisa.
Testamento y disposiciones
El testamento es la herramienta legal que ejecuta la planificación. Tiene que ser coherente con la estrategia patrimonial, la estructura societaria y el protocolo familiar si existe. Un testamento genérico hecho por defecto puede generar bloqueos y conflictos que duren años.
Estructura societaria
A veces la mejor forma de transmitir la empresa no es heredar las participaciones directamente, sino reorganizar la estructura antes: holding familiar, separación de patrimonio inmobiliario, sociedad patrimonial. Cada estructura tiene implicaciones fiscales distintas que hay que evaluar caso a caso.
¿Cómo planificamos tu sucesión?
Diagnóstico patrimonial y fiscal
Mapeamos tu patrimonio completo: participaciones societarias, inmuebles, activos financieros, seguros. Evaluamos la situación fiscal actual y simulamos los escenarios de transmisión: ¿cuánto pagarían tus herederos hoy si no se hace nada?
Diseño de la estrategia
Proponemos la estructura óptima de transmisión: donaciones en vida vs herencia, reorganización societaria, aprovechamiento de reducciones fiscales (empresa familiar, vivienda habitual, seguros de vida). Todo con simulación fiscal concreta: cuánto pagarías con cada escenario.
Ejecución coordinada
Coordinamos con el notario para el testamento, con el asesor fiscal para las implicaciones tributarias y con el área legal para la estructura societaria. Todo bajo un mismo equipo para que no haya incoherencias entre documentos.
Revisión periódica
La planificación sucesoria no es un documento que se hace una vez y se guarda en un cajón. Hay que revisarla cuando cambia la normativa fiscal, cuando cambia la situación familiar (nacimientos, divorcios, incorporaciones a la empresa) o cuando cambia el patrimonio significativamente.
Cómo una familia ahorro 320.000€ en Impuesto de Sucesiones con 3 años de planificación
Una empresa familiar de Terrassa con patrimonio valorado en 2,4 millones de euros (participaciones + inmuebles) no cumplía los requisitos para la reducción del 95% por empresa familiar en el ISD de Cataluña. El fundador no tenía funciones de dirección formalizadas y la estructura societaria no separaba patrimonio empresarial de personal.
En 3 años reorganizamos la estructura, formalizamos las funciones de dirección y preparamos los requisitos. Cuando el fundador falleció, los herederos pagaron 38.000€ de ISD en lugar de los 360.000€ que habrían pagado sin planificación.
«Mi padre siempre decía que ya lo haríamos mañana. Gracias a que al final lo hizo, mi hermano y yo pudimos conservar la empresa sin tener que vender nada para pagar los impuestos.»
— L.V., heredera y administradora, Terrassa
CASO DE ÉXITO — SECTOR HOSTELERIA — TERRASSA
Así trabajamos en la práctica
¿Por qué planificar tu sucesión con nosotros?
Fiscal, legal y patrimonial bajo el mismo techo
La sucesión toca tres áreas simultáneamente. Si el testamento lo hace un notario, la estructura el abogado y la fiscalidad el asesor, sin coordinación entre ellos, aparecen incoherencias que cuestan dinero. Nosotros coordinamos todo.
Especialistas en empresa familiar
La sucesión de una empresa familiar no es una herencia normal. Hay participaciones sociales, pactos de socios, empleados que dependen de la continuidad, clientes que necesitan estabilidad. Entendemos esa complejidad porque es nuestro foco principal.
Conversaciones difíciles con acompañamiento
Planificar la sucesión implica hablar de temas que las familias evitan: quién hereda qué, qué pasa si alguien no está de acuerdo, cómo se valoran las aportaciones de cada uno. Facilitamos esas conversaciones con la experiencia de haberlas tenido muchas veces.
¿Quieres proteger tu empresa y tu familia?
- Diagnóstico patrimonial y fiscal sin compromiso.
- Simulación de escenarios: cuánto pagarían tus herederos hoy vs con planificación.
- Presupuesto cerrado para todo el proceso.
Responsable: Brand & Law Solutions, S.L.
Finalidad: Gestionar tu solicitud y contactarte.
Legitimación: Consentimiento.
Derechos: Acceso, rectificación y supresión enviando un email a info@consultor.expert.
Más información en la Política de Privacidad.
¿Quienes somos?
Somos un equipo de profesionales especializado en arquitectura empresarial 360º para empresas familiares y pymes. Desde 2010 trabajamos coordinando las 5 áreas esenciales: fiscal, legal, laboral, contable y consultoría empresarial.
Hemos participado en procesos de venta, fusión y reestructuración de empresas familiares y pymes en distintos sectores, siempre con un único interlocutor y visión global.
Preguntas frecuentes sobre planificación sucesoria
¿Cuándo es el momento de empezar?
Lo ideal es entre los 55 y los 65 años del fundador, cuando aún hay tiempo para reorganizar estructuras y cumplir requisitos fiscales que necesitan entre 3 y 5 años de antelación. Pero cualquier momento es mejor que no hacerlo.
¿Cuánto puedo ahorrar en Impuesto de Sucesiones?
Depende del patrimonio, la comunidad autónoma y la estructura. En Cataluña, la reducción por empresa familiar puede llegar al 95% del valor de las participaciones. La diferencia entre planificar y no planificar puede ser de cientos de miles de euros.
¿Es mejor donar en vida o dejar en herencia?
Depende de cada caso. La donación en vida tiene ventajas (el donante controla el momento y las condiciones) pero también riesgos fiscales si no se planifica bien. En muchos casos la combinación de ambas es la estrategia óptima. Lo analizamos caso a caso.
¿Necesito un protocolo familiar para planificar la sucesión?
No es imprescindible, pero es muy recomendable. El protocolo familiar establece las reglas de la relación familia-empresa y es el marco dentro del cual la sucesión tiene sentido. Sin protocolo, la sucesión patrimonial puede generar conflictos familiares que la planificación no había previsto.